Корпоративное бюджетирование
СИСТЕМА ПЛАНИРОВАНИЯ И МНОГОМЕРНОГО АНАЛИЗА БЮДЖЕТОВ
Система предназначена для сбора и консолидации финансово-экономических данных предприятия, получение на их основе различной отчетности в следующих разрезах:
- центров финансовой отчетности;
- типов бюджетов (бизнес-план, прогноз, факт);
- вариантов бюджетов
а также анализ план-факт, аналитические расшифровки по центрам затрат, менеджерам, контрагентам.
Пользователи системы - топ-менеджмент, финансово-экономические службы, менеджеры подразделений.
Описание и функции системы:
Бюджетное управление основано на данных учетных и производственных систем. Бюджет составляется по выбранным пунктам (показателям) с целью эффективного достижения стратегических ориентиров. Система предусматривает многомерный анализ бюджетных показателей (OLAP).
Функции системы:
составление бюджета организации (План), как плана на среднесрочную перспективу;
ежемесячное формирование управленческой отчетности (Факт), для анализа результатов исполнения бюджета за прошедший период и принятия управленческих решений;
составление прогноза исполнения бюджета (Ожидаемое) с учетом результатов выполнения бюджета за прошедший период и корректировки бюджета на оставшийся период.
Применение в бюджетной модели справочника аналитического учета "Центра затрат", в котором по каждому центру затрат указаны фамилии ответственных лиц, позволяет внедрить технологию авторизации затрат при планировании и фактического расходования бюджетных средств.
